美国华人建材商被追讨逾2.9亿美元

美国司法部10月7日宣布，已对北加州湾区华人建材进口商Uni-Tile & Marble（中文名友利）及其执行长提起民事诈欺诉讼，追讨关税与罚款共逾2.9亿美元。

这起诉讼于9月28日在美国国际贸易法院（U.S. Court of International Trade）立案，被告是Uni-Tile & Marble Inc.（中文名友利）及其执行长兼财务长潘新棉（Xin Mian Pan，音译）。司法部要求两名被告负连带责任，偿还6792万2260.09美元欠缴关税，另支付2亿2253万7664.95美元诈欺罚款，外加利息。

起诉状指控，被告从2018年9月至2023年8月，在约503批从中国进口的货物申报中，向美国海关暨边境保护局（CBP）作出或促使他人作出重大不实陈述，或隐瞒重要资讯。涉案货物包括木制橱柜及盥洗台、石英台面产品和陶瓷砖等，导致美国政府短收关税。

司法部民事司助理部长舒马特（Brett A. Shumate）在声明中表示，这次起诉显示司法部执行贸易法、追究规避者责任的决心。他说，司法部将持续动用各种执法手段，确保美国制造商和工人在公平的环境中竞争。

涉以马来西亚转运、空壳公司申报

根据起诉状，在其中约372批申报中，Uni-Tile以自身名义担任进口商。被告涉嫌把中国制造的货物经马来西亚转运，在申报时谎称马来西亚为原产地，并列出马来西亚公司为制造商。CBP在马来西亚实地查访这些公司的地址，没有发现任何制造活动。被告还涉嫌压低申报价值，或把石英制品混报成花岗岩、人造石等不需课征反倾销税的品项。

起诉状指出，CBP于2022年3月正式启动《执行与保护法》（EAPA）调查。此后，被告不再以Uni-Tile名义进口，改用多家空壳公司充当名义进口商，涉及约130批申报。这些空壳公司登记在科罗拉多州和加州，部分使用他人被盗用的身份注册。CBP查验货柜时，发现箱上标有Uni-Tile在海沃德（Hayward）的地址。CBP对送检的石材做了化验，结果显示主要成分是石英。

起诉状说，CBP已于2025年12月18日发出预罚款通知，并于2026年2月25日正式发出罚款通知及补税要求，被告至今分文未付。代为担保的保险公司已支付共37万美元保证金，因此司法部追讨的关税金额已扣除这部分。

起诉状说明，诈欺罚款金额等同涉案商品在美国国内的价值，这是法律规定的上限。若法院不认定构成诈欺，司法部另以重大过失或一般过失作为替代请求，分别要求较低的补税及罚款金额。司法部已要求陪审团审理。

司法部强调，起诉状所载内容仅为指控，法院尚未认定被告须负责任。

刑事案仍在审理中

这并非潘新棉首度因此案被追究。加州北区联邦检察官办公室于2025年12月18日宣布，联邦大陪审团已起诉潘新棉、Uni-Tile及其关联公司Uni-Stone & Cabinet。同案被告还有报关行负责人谢华亮（Hua Liang Xie，音译）、居住在中国的王进华（Jinhua Wang，音译），以及王任职经理的深圳物流公司Shenzhen Top & Profit International Forwarding。被告被控共谋、电汇诈欺、走私及以不实陈述进口货物等罪名，潘新棉与两家公司另被控国际洗钱。

检方在刑事案中指控，被告在约520批货物中规避逾1亿980万美元关税。刑事起诉书举例说，2021年2月有一批从青岛出货、经马来西亚转运的陶瓷砖，申报时只缴了2853.99美元。起诉书称，若如实申报中国产地，应缴的反倾销税与反补贴税为22万7296.74美元。

民事起诉状显示，截至9月底，刑事案仍在审理中。所有被告在被证明有罪之前，均推定无罪。

反倾销税与反补贴税

美国商务部可对特定外国进口商品课征反倾销税（AD）和反补贴税（CVD）。前者针对以低于公平市价在美国销售的商品，后者针对获得外国政府大量补贴、因而能低价销售的商品。两者同时适用时，称为“合并税率”。据司法部文件，中国制陶瓷砖自2020年起适用的合并税率为689.50%。