红蓝卡“隐藏保费”损及社安金 专家建议…

　　退休原本是舒心自在、摆脱日复一日的工作压力的时候，但很多美国退休人士的安逸生活却被不断攀升的健保支出打破。理财机构“西北互惠”（Northwestern Mutual）近日发表文章提醒民众，即便拥有联邦医疗保险（Medicare，俗称红蓝卡）健保方案，其中一项隐藏费用也很可能会消耗民众的社安金。

　　“西北互惠”指出，红蓝卡健保的保费有一项“收入相关每月调整金额”(Income-Related Monthly Adjustment Amount，IRMAA)，会依每年税务申报时的应税收入进行调整。若收入增加，红蓝卡保费也随之上涨，而增加部分会直接从社安金中扣除，影响退休后月收入。

　　以2025年执行标准为例：若个人报税的修正后调整总收入（Modified Adjusted Gross Income，MAGI）超过10万6000美元，或夫妻合报超过21万2000美元，就可能被收取这项IRMAA调整费。按照规定，IRMAA是依两年前的联邦所得税申报纪录计算，即2023年的收入。退休后收入的计算包括社安金、401k和个人退休帐户、退休金、年金、终身寿险的现金价值，以及租金等被动收入。

　　民众年满65岁，就可以申请加入联邦红蓝卡健康保险。一般而言，红蓝卡持有人应该缴纳的保费有政府补贴，但若收入超出额度，触发IRMAA，就须自行负担一部分保费。需要注意的是，IRMAA仅适用红蓝卡健保Part B、C、D，不适用于通常免保费的Part A住院保险。

　　“西北互惠”指出，降低IRMAA的关键，在于控管应税收入MAGI。可运用的策略包括：平衡从应税和免税的帐户中提款、利用投资亏损策略来减轻纳税负担、延迟领取社安给付，以及慈善捐款等。

（示意图）