注意，2025年美退休计划有所不同
2025年，你的退休储蓄方式可能会有新的变化，而且会变得更好。
这是因为《为每类人群做好退休准备（SECURE）2.0法案》（Setting Every Community Up for Retirement Enhancement 2.0 Act，简称《SECURE 2.0法案》）。这是一项旨在改善退休储蓄系统的全面立法，其主要条款将于2025年生效。
其中包括提高特定年龄段美国人的追加供款，以及放宽兼职工人的401(k)资格要求。
该立法有许多变动，其中一些条款会在2025年之后成为正式条款。
但请记住，供款限额和其它阈值可能会根据美国国税局（IRS）公告而变化。
追加供款（Catch-Up Contributions）
每年，美国国税局都会设定401(k)和403(b)供款限额。2025年，401(k)和403(b)计划的标准供款限额为23,500美元。
而“追加”供款，旨在帮助年龄较大的工人在临近退休时储备更多的钱。
到2025年，50岁及以上的工人可以追加最高多达7,500美元的供款，总计31,000美元（23,500美元+7,500美元）。
但新的一年真正的改变是，允许年龄60至63岁的员工进行特殊追加供款。这些人可以追加10,000美元或标准追加款额的150%，以两者金额较高者为准。这意味着，年龄60至63岁的人可能为他们的401(k)或401(b)计划总共供款高达34,750美元（23,500美元+11,250美元）。
假设每年的回报率为10%，那么这笔钱可能会在10年内变成90,132.55美元，这还是在你在这十年里不再继续供款的情况下。
放宽401(k)资格
在2025年，兼职工作者可以首次参与其公司的401(k)计划。
这是因为在2024年12月31日之后，如果员工年满21岁并且至少连续两年每年在公司工作了至少500小时，就可以加入公司的401(k)计划。
公司将追溯到自2023年1月1日起员工提供的服务，以审查是否符合这些条件。
自动注册
从2025年开始，在2022年12月29日之后创建的401(k)和403(b)计划必须自动为符合条件的员工注册。
这些工人的默认供款率为其薪酬的3%至10%，该比率自动设定为每年增加1%，直至至少达到10%，但不超过15%。
员工可以选择退出这些计划，并更改供款水平。
你可以提取你的RMD吗？
对个人退休账户（IRA）的规定最低提领额（RMD，required minimum distribution）的一项重要更新已经生效。但它可能会在2025年首次影响到你。
这是因为当你年满73岁时，你通常需要开始从传统IRA和401(k)中提取RMD，否则将面临税收处罚。而且之后你需要每年都继续提取RMD。
你可以用IRA的价值除以IRS所确定的预期寿命系数，来计算出你的RMD金额。
但请记住，你需要为同一组中的每个账户都执行此操作。你可以从一个传统IRA中提取RMD总额，也可以将其合并到所有传统IRA中。同样的规则也适用于你的401(k)账户。
你必须在73岁后的4月1日之前领取你的第一个RMD，否则你将面临相当于RMD金额25%的罚款。《SECURE 2.0法案》降低了罚款，适用于你每一次错过RMD的情况。
你还应该注意，RMD年龄将在2033年提高到75岁。
《SECURE 2.0法案》将在2025年和未来几年继续重塑退休储蓄空间。(Shutterstock)
紧急储蓄账户（Emergency Savings Account）
自2024年以来，雇主被允许将紧急储蓄账户与员工的固定供款计划（如401(k)等）相关联。
员工最多可以向这些储蓄账户供款2,500美元或公司设定的更低金额。
不过，由于这些账户被设置为Roth账户，员工将无法像在为传统的401(k)供款时那样获得税收减免。
但是，他们可以每月免税提取一次资金。
如果你的公司为你的退休计划（如401(k)）提供匹配的供款，那么它也会为你的紧急储蓄账户提供供款。但是，这些特定的匹配供款将直接存入与你的紧急储蓄账户相关联的退休计划。
如果你的雇主提供紧急储蓄账户，它可以帮助你为突发开支存钱，同时保护你的退休资产。
529计划
《SECURE 2.0法案》还允许在15年后将529大学储蓄计划资产转入受益人名下的Roth IRA。
这些转入资金（滚存）的终身总限额为35,000美元。转入资金将计入适用的Roth IRA供款限额。2025年，Roth IRA供款限额为7,000美元，50岁或以上者为8,000美元。
《SECURE 2.0法案》将在2025年和未来几年继续重塑退休储蓄空间。请注意，在处理复杂的退休储蓄事务时，咨询税务顾问非常重要。